¿Quién es responsable de los recargos de Medicare?

Usted debe pagar primas más altas por los servicios de Medicare Parte B y Parte D si su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI, por sus siglas en inglés), como se muestra en su última declaración de impuestos federales, es mayor de $85,000 (si usted es soltero) o $170,000 (si está casado, vive con otra persona y presenta declaraciones conjuntas).

Esta afirmación, en pocas palabras, es una respuesta precisa a la cuestión de la responsabilidad. Pero para entender si el recargo puede afectarle, tiene que examinar la redacción más detenidamente:

  • Primero, considere la frase como se muestra en su última declaración de impuestos federales. La última declaración de impuestos que presentó mostró los ingresos que recibió el año anterior. Así que el ingreso de ese año es lo que cuenta para determinar si pagas el recargo el próximo año. Así es: Por ejemplo, si usted paga sobrecargos en sus primas de 2013 se calcula sobre los ingresos que tuvo en 2011, según lo declarado en las declaraciones de impuestos que presentó en 2012.
  • Ahora, mire esa frase de ingreso bruto ajustado modificado – la jerga del IRS que sólo un contador podría amar. ¿Qué diablos significa eso? Lo que no significa que sean sus ingresos totales. Su ingreso total (bruto) es todo el dinero que recibe de cualquier fuente. Su ingreso bruto ajustado (AGI, por sus siglas en inglés) es la cantidad por la cual usted puede ser gravado después de que se le hayan quitado las deducciones permitidas. MAGI es la cantidad que queda después de que ciertas deducciones que fueron excluidas de la AGI, como los intereses exentos de impuestos y las deducciones de préstamos estudiantiles, se añaden de nuevo. Es un cálculo complicado, pero el punto real aquí es que en muchos casos el MAGI es mucho menor que el ingreso total.

Obviamente, los ingresos de algunas personas cambian mucho en dos años, especialmente los que se han jubilado o han perdido sus empleos durante ese período. Si se encuentra en esa situación o en otras circunstancias específicas, no es responsable del recargo y puede tomar medidas para evitar pagarlo.

Determinar cuándo puede ser responsable, incluso si sus ingresos no son altos.

Varios factores pueden empujar a algunas personas por encima del umbral del recargo, incluso si sus ingresos regulares son bastante modestos, entre los que se incluyen los siguientes:

  • Un aumento de un año en los ingresos por la venta de una propiedad, como una casa, incluso si es su residencia principal.
  • Un aumento de un año en los ingresos provenientes del cobro parcial o total de un activo con impuestos diferidos, como una cuenta de jubilación individual (IRA), o de la venta de algunas acciones y participaciones.
  • Un aumento de un año en los ingresos de una ganancia inesperada, como una herencia.

Tenga en cuenta que tales aumentos en sus ingresos en tan sólo un año pueden ocasionarle un recargo de prima. Sin embargo, no será permanente. Al año siguiente, sus primas se basarán en sus ingresos regulares.

Aquí hay algunos ejemplos que ilustran cómo puede cambiar la responsabilidad por recargos:

  • En 2010, unos años después de que Bob y Julia se jubilaron, vendieron la casa de su familia y la redujeron a un apartamento. En la declaración de impuestos conjunta que presentaron en abril de 2011, declararon el dinero ganado por la venta de la casa en 2010. Esta cantidad fue suficiente para elevar su MAGI por encima del umbral de 170.000 dólares para una pareja casada. Así que en 2012, tuvieron que pagar un recargo en sus primas de la Parte B y la Parte D, a pesar de que sus ingresos eran ahora mucho más bajos de lo que habían sido dos años antes. En 2013 -sobre la base de las declaraciones de impuestos de 2012 que reflejaban sus ingresos regulares para 2011- ya no tenían que pagar un recargo y volvieron a pagar las primas estándar.
  • Cuando Jim se retiró, puso algunos ahorros en una cuenta IRA libre de impuestos. En 2011, al cumplir los 70,5 años de edad, se le exigió por ley que retirara dinero de la cuenta. Este retiro contó como ingreso gravable en las declaraciones de impuestos que presentó en 2012. Esto empujó a su MAGI por encima del umbral de $85,000 para una sola persona, por lo que pagó recargos sobre las primas de la Parte B y la Parte D en 2013.

Usted puede ser responsable por un recargo de la Parte D, incluso sin un plan de la Parte D.

A veces las personas se indignan al ser golpeadas con el sobrecargo de la Parte D de ingresos más altos cuando, señalan, ¡ni siquiera reciben su cobertura de medicamentos recetados de Medicare! En cambio, sus medicamentos están cubiertos bajo los beneficios para jubilados provistos por empleadores anteriores.

Sorprendentemente, es cierto: A algunas personas en planes de jubilados se les puede exigir que paguen el recargo de la Parte D. Entonces, ¿qué está pasando aquí?

Mucha gente piensa que tienen cobertura de medicamentos para jubilados[puramente], pero el empleador en realidad contrata un plan de la Parte D para proporcionársela. Esta configuración significa que las personas no siempre saben que están recibiendo la cobertura de medicamentos de Medicare para la cual se aplica el recargo de la Parte D.

He aquí cómo saber si tiene que pagar el recargo de la Parte D:

  • Si usted está inscrito en un plan regular de medicamentos de la Parte D o en un plan de salud de Medicare Advantage que incluye cobertura de medicamentos – en otras palabras, un plan que usted ha elegido y pagado por sí mismo y que no tiene nada que ver con los beneficios para jubilados – el asunto está bastante claro. Si sus ingresos lo hacen responsable del recargo, usted paga esa cantidad además de la prima de su plan.
  • Si el plan de atención médica para jubilados de su antiguo empleador recibe un subsidio del gobierno para medicamentos para jubilados, usted no es responsable del recargo.
  • Si el plan de salud para jubilados de su antiguo empleador tiene un contrato con Medicare para proporcionar cobertura de la Parte D – ya sea a través de un plan de medicamentos de la Parte D o a través de un plan de atención médica que incluye cobertura de la Parte D – usted es responsable por el recargo si sus ingresos están por encima del nivel especificado.

Si usted tiene cobertura de medicamentos a través de un plan para jubilados, ¿cómo sabe si usted es responsable por el recargo? El plan puede informarle, o la primera pista puede llegar cuando la Administración del Seguro Social envíe una carta que así lo indique. En ese caso, llame a su plan de jubilados para averiguar si usted o su antiguo empleador pagará el recargo.

Si el plan de jubilados paga sus primas de la Parte D (como hacen algunos planes), el empleador puede optar por pagar cualquier recargo también, pero no está obligado a hacerlo. Pero tenga en cuenta que incluso si su antiguo empleador paga el recargo, usted sigue siendo legalmente responsable de asegurarse de que se pague cada mes.

Post A Comment

Tu dirección de correo electrónico no será publicada. Los campos obligatorios están marcados con *